Te Roopu Āwhina Ki Porirua Trust의 직원 이에샤 워렌은 이 트러스트에서 도움이 필요한 아이들과 가족을 지원하는 일을 처음 시작했을 때 급여 지급을 담당하는 역할을 맡았다.

그러나 그녀는 곧 추가 업무를 맡으며 Te Roopu Āwhina Ki Porirua Trust의 회계 및 온라인 뱅킹 서비스에 접근할 수 있게 되었다. 그리고 얼마 지나지 않아 가짜 공급업체 송장을 만들어 결국 100만 달러를 훔쳤고, 그중 일부는 도박에 사용되었다.

현재 41세인 워렌은 사기 혐의를 인정했으며, 이는 웰링턴 지방 법원(Wellington District Court)에서 재판을 10일 앞둔 상황에서 갑작스럽게 이루어진 유죄 인정이었다.

2년간 지속된 횡령, 총 피해액 106만 달러

이 사건을 기소한 심각한 범죄 수사국(SFO, Serious Fraud Office)에 따르면, 워렌의 범행은 그녀가 회계 부서에서 근무한 2년 동안 지속되었다.

이 트러스트은 1970년대부터 포리루아 지역사회에 복지, 건강, 교육 서비스를 제공해왔으며, 워렌의 범행으로 인해 총 1,063,674.77달러의 손실을 입었다.

워렌은 2019년 6월, 파트타임 재정 관리자로 트러스트에서 일하기 시작했다. 초기에는 급여 지급을 담당했지만, 곧 근무 시간을 늘려달라고 요청했고, 이후 재정 관리, 근무 일정 조정 및 직원 관리 등의 업무도 맡게 되었다. 이 과정에서 그녀는 급여 시스템, 회계 시스템 및 온라인 뱅킹 서비스에 대한 접근 권한을 가지게 되었다.

트러스트의 수입은 2019년 370만 달러에서 2020년 6월까지 1,060만 달러로 증가했습니다. 이는 위험에 처한 아동을 지원하는 Oranga Tamariki(아동 복지 기관)로부터의 자금 지원 덕분이었다. 다음 해에는 지원금이 1400만 달러까지 증가했다.

허위 송장 및 은행 계좌 조작

사건 요약에 따르면, 2020년 12월부터 2021년 6월까지 워렌은 총 79건의 거래를 통해 77만 달러를 횡령했다.

이 거래들은 승인 전에 두 차례의 결재가 필요했으며, 워렌이 첫 번째 승인을 하고 두 명의 고위 관리자가 두 번째 승인을 하도록 되어 있었다.

허위 지급을 승인받기 위해 실제 공급업체 계좌 대신 자신의 개인 계좌를 등록했다.

또한, 가짜 공급업체 송장을 만들거나 기존 송장의 은행 계좌 정보를 본인 계좌로 변경하는 방식으로 돈을 가로챘다.

요약문에는 경영진이 워렌을 신뢰했기 때문에 송장을 확인하지 않고 결재를 승인했다는 내용도 포함되어 있다. 그리고 일부 관리자가 송장을 확인했을 경우에도 금액만 확인할 뿐, 입금 계좌까지는 확인하지 않았다고 밝혀졌다.

온라인 도박을 위한 직불카드 사용

2020년 12월부터 2021년 6월까지 워렌은 추가적으로 185건의 거래를 통해 29만 1천 달러를 횡령했다.

이 거래들은 실제 공급업체 이름을 사용했기 때문에 별도의 승인이 필요하지 않았으며, 워렌이 단독으로 직접 처리할 수 있었다.

또한, 트러스트의 직불카드를 이용하여 온라인 도박 서비스를 직접 결제하기도 했다. 트러스트의 일부 계좌는 Xero 회계 소프트웨어와 연결되어 있었기 때문에 미결제 항목이 발생하면 회사 측에서 이를 확인할 수 있었다.

워렌은 자신의 계좌로 이루어진 264건의 지급 중 231건을 정상적인 거래로 처리했으며, 그 금액은 총 79만 31.83달러였다. 또한, 그녀는 총 353건의 허위 거래를 정산 처리했으며, 그 금액은 82만 7,806.80달러였다. 이 거래들은 정상적인 트러스트의 지출로 위장되었다.

키위뱅크(Kiwibank)의 의심에 거짓 해명

2021년 5월, 키위뱅크는 워렌의 계좌로 대규모 입금이 이루어진 사실을 의심하며 설명을 요구했다.

이에 대해 워렌은 키위뱅크에 거짓 이메일을 보냈으며, 마치 이전 회계 직원이 보낸 것처럼 위장했다. 그녀는 자신을 트러스트의 행정 매니저라고 주장하며, CEO의 전자 서명을 위조한 허위 계약서 및 15개의 가짜 송장을 첨부했다.

그러나 트러스트의 CEO는 해당 문서를 본 적이 없으며 서명한 적도 없다고 밝혔다.

트러스트에 미친 영향과 법적 처벌

워렌의 범행은 트러스트에 막대한 피해를 입혔으며, 결국 자금 지원을 잃지 않기 위해 Ngāti Toa(마오리 부족) 산하로 운영을 이전해야 했다. 그녀는 원래 재판에서 9개의 혐의로 기소될 예정이었다.

하지만 지난 금요일, 판사 잰 켈리는 SFO 변호사 사이먼 마운트 KC와 워렌의 변호사 마티 로빈슨, 루퍼스 핸콕 간의 합의에 따라 8개의 혐의를 취하했다.

결국, 사기 혐의 1건으로 유죄 판결을 받았으며 보석 상태로 구금되었다.

또한, 판사는 선고 전 보고서(pre-sentence report), 회복적 정의(restorative justice) 절차, 그리고 알코올 및 약물 관련 종합 보고서를 작성할 것을 명령했다.

워렌의 최종 선고는 7월에 이루어질 예정이다.